Immobilier · Fiscalité immobilière

Simulateur d'impôt sur les revenus fonciers

Comparez le micro-foncier (abattement 30 %) et le régime réel pour estimer votre impôt locatif.

Comment estimer l'impôt sur les revenus fonciers ?

Les revenus locatifs sont imposés au titre des revenus fonciers. Le choix entre micro-foncier et régime réel impacte significativement votre impôt. Ce simulateur compare les deux options.

Revenus fonciers : fiscalité des loyers en location nue

Les revenus fonciers proviennent de la location d'un bien immobilier nu. Deux régimes existent : le micro-foncier (abattement forfaitaire de 30 % si loyers < 15 000 €/an) et le régime réel (déduction des charges réelles).

Pourquoi anticiper l'impôt sur vos loyers avant la déclaration ?

Comparer l'impôt dû en micro-foncier et en régime réel pour choisir le régime le plus avantageux selon vos charges.

Loyers bruts, charges déductibles, régime fiscal : les saisies

Paramètres du formulaire :

  • Loyers annuels hors charges (€)
  • Charges déductibles annuelles (€)
  • Travaux déductibles (€)
  • Taux marginal d'imposition (%)

Comment le simulateur calcule l'impôt en micro-foncier ou au réel ?

Micro-foncier

Revenus imposables = Loyers × 70 % (abattement 30 %)

Régime réel

Revenus imposables = Loyers − Charges − Travaux − Intérêts d'emprunt

Impôt = Revenus imposables × Taux marginal + Prélèvements sociaux (17,2 %)

Lire l'impôt estimé selon le régime choisi

Si vos charges dépassent 30 % des loyers, le régime réel est généralement plus avantageux. Sinon, le micro-foncier simplifie la déclaration.

Comparaison

Avec 9 000 € de loyers et 3 500 € de charges, le réel (2 250 € d'impôt) bat le micro (2 520 €).

Déficit foncier, changement de régime et TMI personnelle

  • Taux marginal simplifié.
  • Déficit foncier et report non détaillés.
  • Seuil micro-foncier (15 000 €) non vérifié automatiquement.

Déficit foncier, taxe foncière, rendement net : quels outils associer ?

Pour affiner votre analyse, vous pouvez croiser ce résultat avec d'autres outils :

Exemple de calcul de l'impôt sur les revenus fonciers

Loyers 9 000 €/an, charges 3 500 €

Loyers perçus et charges déductibles : les données à entrer

  • Loyers annuels : 9 000 €
  • Charges déductibles : 3 500 €
  • TMI : 30 %

Comment le simulateur applique micro-foncier ou régime réel

  1. Micro : imposable = 9 000 × 70 % = 6 300 € → impôt ≈ 2 520 €
  2. Réel : imposable = 9 000 − 3 500 = 5 500 € → impôt ≈ 2 250 €

Où lire l'impôt sur le revenu lié à vos loyers ?

Résultat

Micro-foncier : 2 520 € — Régime réel : 2 250 € d'impôt.

Micro-foncier ou régime réel : lequel choisir pour votre bien ?

Le régime réel économise 270 € d'impôt. Optez pour le réel si vos charges dépassent 30 % des loyers. Tenez une comptabilité rigoureuse.

Optimiser la fiscalité de vos revenus fonciers

Ce simulateur fournit une estimation indicative. Les résultats ne remplacent pas un conseil personnalisé.

Charges déductibles, travaux et option pour le régime réel

  • Conservez toutes les factures de charges et travaux.
  • Le régime réel est irrévocable pendant 3 ans une fois choisi.
  • Les intérêts d'emprunt sont déductibles au régime réel.
  • Consultez un expert-comptable si vos charges sont élevées.

Une simulation ne remplace pas la liasse fiscale définitive

  • Simulation sans prise en compte du déficit foncier.
  • TMI estimé, non personnalisé.

Questions fréquentes

Réponses détaillées aux interrogations les plus courantes sur ce simulateur.

Micro si loyers < 15 000 € et charges < 30 % des loyers. Réel si charges importantes.

Complétez votre analyse avec nos autres outils gratuits.

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