Immobilier · Fiscalité immobilière

Simulateur de plus-value immobilière

Estimez la plus-value brute et l'impôt lors de la revente d'un bien immobilier.

Comment fonctionne ce calcul ?

Lors de la revente d'un bien immobilier, la plus-value réalisée peut être soumise à l'impôt. Ce simulateur estime le montant de la plus-value imposable et l'impôt correspondant.

Définition

La plus-value immobilière est la différence entre le prix de vente net et le prix d'acquisition majoré des frais et travaux. Elle est imposable à 19 % (impôt sur le revenu) plus 17,2 % de prélèvements sociaux, avec des abattements pour durée de détention.

Objectif du simulateur

Estimer la plus-value brute, les abattements applicables et l'impôt total à payer lors de la cession d'un bien immobilier.

Variables prises en compte

Paramètres du formulaire :

  • Prix d'achat du bien (€)
  • Frais d'acquisition (notaire, agence)
  • Travaux déductibles (€)
  • Prix de vente net (€)
  • Durée de détention (années)

Formule(s) utilisée(s)

Plus-value brute

PV = Prix de vente − (Prix d'achat + Frais + Travaux)

Abattements

Abattement IR et PS selon barème de durée de détention (exonération totale IR à 22 ans, PS à 30 ans)

Impôt = Plus-value imposable × (19 % + 17,2 % prélèvements sociaux)

Interprétation du résultat

Plus la durée de détention est longue, plus les abattements réduisent l'impôt. Au-delà de 22 ans, l'impôt sur le revenu est nul ; au-delà de 30 ans, les prélèvements sociaux aussi.

Résidence principale

La vente de la résidence principale est exonérée de plus-value.

Limites du calcul

  • Abattements simplifiés selon durée.
  • Résidence principale supposée non exonérée (investissement locatif).
  • Surtaxe plus-values élevées non incluse.

Simulateurs complémentaires

Pour affiner votre analyse, vous pouvez croiser ce résultat avec d'autres outils :

Exemple concret

Revente après 12 ans de détention

Données saisies

  • Prix d'achat : 200 000 €
  • Frais d'acquisition : 16 000 €
  • Travaux : 15 000 €
  • Prix de vente : 280 000 €
  • Détention : 12 ans

Calcul effectué

  1. Prix d'acquisition majoré = 200 000 + 16 000 + 15 000 = 231 000 €
  2. Plus-value brute = 280 000 − 231 000 = 49 000 €
  3. Abattements appliqués → impôt estimé ≈ 7 095 €

Résultat obtenu

Résultat

Plus-value brute : 49 000 € — impôt estimé : environ 7 095 €.

Interprétation

Après 12 ans, les abattements réduisent l'impôt mais une taxation significative subsiste. Attendre 22 ans exonérerait l'impôt sur le revenu sur cette plus-value.

Conseils et limites

Ce simulateur fournit une estimation indicative. Les résultats ne remplacent pas un conseil personnalisé.

Conseils pratiques

  • Conservez tous les justificatifs de travaux et frais d'acquisition.
  • La résidence principale est exonérée : vérifiez votre situation.
  • Envisagez le report d'imposition en cas de réinvestissement.
  • Planifiez la cession selon les seuils d'exonération (22 et 30 ans).

Limites du simulateur

  • Barème d'abattement simplifié.
  • Cas particuliers (indivision, SCI) non traités.

Questions fréquentes

Réponses détaillées aux interrogations les plus courantes sur ce simulateur.

Le gain réalisé lors de la revente d'un bien, égal à la différence entre prix de vente et coût d'acquisition.

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