Fiscalité · Impôts & charges

Simulateur charges micro-entrepreneur

Estimez les charges sociales et l'impôt d'un auto-entrepreneur selon l'activité.

Quelles charges sociales en micro-entreprise ?

Estimez les charges sociales URSSAF et, le cas échéant, l'impôt libératoire d'un micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) selon son chiffre d'affaires et son type d'activité.

Comment sont calculées les cotisations du micro-entrepreneur ?

Le régime micro-entrepreneur permet de payer des cotisations sociales proportionnelles au chiffre d'affaires encaissé, à des taux fixés par type d'activité. L'impôt libératoire est une option pour acquitter l'IR en même temps que les cotisations.

Pourquoi estimer les charges URSSAF sur votre chiffre d'affaires ?

Visualiser le poids des charges sur votre CA et le revenu net disponible après cotisations et impôt libératoire éventuel.

Quel chiffre d'affaires, activité et taux de cotisations ?

Paramètres du formulaire :

  • Chiffre d'affaires annuel encaissé (€)
  • Type d'activité (vente, BIC, BNC)
  • Impôt libératoire (oui/non)

Comment l'URSSAF calcule-t-elle les cotisations micro ?

Charges sociales = CA × taux d'activité

Taux : vente 12,3 % — BIC 21,2 % — BNC 24,6 %

Impôt libératoire (si option) : vente 1 % — BIC 1,7 % — BNC 2,2 % du CA

Net = CA − charges sociales − impôt libératoire

Abattement fiscal

En parallèle, un abattement forfaitaire s'applique sur le CA pour calculer l'impôt (71 % BIC, 50 % BNC, 71 % vente) — hors scope de ce simulateur.

Que couvrent concrètement vos cotisations micro-entreprise ?

Les charges sont calculées sur le CA encaissé, indépendamment de vos dépenses réelles.

L'impôt libératoire remplace l'impôt sur le revenu classique : vérifiez qu'il est avantageux selon votre TMI.

Plafonds de CA

77 700 € pour la vente, 188 700 € pour les prestations de services (2024). Au-delà, vous basculez vers un autre régime.

En BNC, les cotisations (24,6 %) prélèvent plus qu'en BIC (21,2 %) à CA égal : le choix d'activité impacte directement votre net.

Erreur fréquente

Déduire ses frais professionnels du CA avant de calculer les cotisations : en micro, les cotisations s'appliquent toujours sur le CA encaissé brut.

Plafonds, ACRE et versement libératoire : pris en compte ?

  • CFE, taxe sur les véhicules de société et autres taxes non incluses
  • ACRE (exonération partielle) non modélisée
  • Impôt au barème (sans libératoire) non calculé
  • Taux URSSAF 2024 — susceptibles de révision annuelle

Quels outils pour piloter une micro-entreprise ?

Pour affiner votre analyse, vous pouvez croiser ce résultat avec d'autres outils :

Exemple de calcul des charges micro-entrepreneur

35 000 € de CA en prestations BIC, sans impôt libératoire

Quel CA et type d'activité renseigner ?

  • Chiffre d'affaires annuel : 35 000 €
  • Activité : prestations BIC
  • Impôt libératoire : non

Comment le simulateur applique le taux URSSAF ?

  1. Charges sociales = 35 000 × 21,2 % = 7 420 €
  2. Impôt libératoire = 0 €
  3. Net après charges = 35 000 − 7 420 = 27 580 €

Quel montant de cotisations sur votre CA ?

Résultat

Charges : 7 420 € — net après charges : 27 580 €.

CAF, retraite et CFP : que financent vos cotisations ?

En BIC, environ 21 % du CA part en cotisations sociales. L'impôt sur le revenu reste à payer séparément (via déclaration) si vous n'avez pas opté pour le libératoire.

Conseils pour gérer ses charges micro-entreprise

Ce simulateur fournit une estimation indicative. Les résultats ne remplacent pas un conseil personnalisé.

Plafonds, ACRE et versement libératoire : que retenir ?

  • Versez vos cotisations chaque mois ou trimestre sur autoentrepreneur.urssaf.fr pour éviter les impayés.
  • Comparez impôt libératoire et barème : le libératoire est intéressant si votre TMI dépasse ~12 %.
  • Tenez un livre des recettes et conservez vos justificatifs pendant 10 ans.
  • Surveillez votre CA pour ne pas dépasser les plafonds du régime micro.

Pourquoi vérifier aussi sur autoentrepreneur.urssaf.fr

  • Ne calcule pas l'impôt au barème ni l'abattement forfaitaire micro.
  • Exonérations (ACRE, ZFU…) non prises en compte.

Questions fréquentes

Réponses détaillées aux interrogations les plus courantes sur ce simulateur.

Environ 7 420 € de cotisations sociales (21,2 %), soit un net de 27 580 € avant impôt sur le revenu.

Complétez votre analyse avec nos autres outils gratuits.

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