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Fiscalité · Impôts & charges

Simulateur charges micro-entrepreneur

Estimez les charges sociales et l'impôt d'un auto-entrepreneur selon l'activité.

Vos informations

Renseignez les champs ci-dessous pour simuler : simulateur charges micro-entrepreneur.

€

Net après charges

0 €

Sur 35 000 € de CA en prestations BIC (21,2 %), vous payez 7 420 € de cotisations (21,2 %) — il reste 0 € net avant IR.

À affiner

Charges significatives

21,2 % prélevés sur le CA — pensez au régime réel si vos charges réelles dépassent l'abattement forfaitaire.

Micro-entreprise

  • Impôt libératoire intéressant si TMI ≥ 30 %
  • Plafonds : 77 700 € (vente) ou 188 700 € (services)
  • Versement libératoire des cotisations possible chaque mois

Comparaisons

Avec impôt libératoire

26 985 €

Net après charges + IR (1,7 % du CA)

Hors périmètre

CFE, TVA et régime réel non inclus — au-delà des plafonds, changez de statut.

Détails

Charges sociales
7 420 €
Impôt libératoire
0 €
Taux charges
21,2 %
CA annuel
35 000 €

Comment fonctionne ce calcul ?

Estimez les charges sociales URSSAF et, le cas échéant, l'impôt libératoire d'un micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) selon son chiffre d'affaires et son type d'activité.

Définition

Le régime micro-entrepreneur permet de payer des cotisations sociales proportionnelles au chiffre d'affaires encaissé, à des taux fixés par type d'activité. L'impôt libératoire est une option pour acquitter l'IR en même temps que les cotisations.

Objectif du simulateur

Visualiser le poids des charges sur votre CA et le revenu net disponible après cotisations et impôt libératoire éventuel.

Variables prises en compte

Paramètres du formulaire :

  • Chiffre d'affaires annuel encaissé (€)
  • Type d'activité (vente, BIC, BNC)
  • Impôt libératoire (oui/non)

Formule(s) utilisée(s)

Charges sociales = CA × taux d'activité

Taux : vente 12,3 % — BIC 21,2 % — BNC 24,6 %

Impôt libératoire (si option) : vente 1 % — BIC 1,7 % — BNC 2,2 % du CA

Net = CA − charges sociales − impôt libératoire

Abattement fiscal

En parallèle, un abattement forfaitaire s'applique sur le CA pour calculer l'impôt (71 % BIC, 50 % BNC, 71 % vente) — hors scope de ce simulateur.

Interprétation du résultat

Les charges sont calculées sur le CA encaissé, indépendamment de vos dépenses réelles.

L'impôt libératoire remplace l'impôt sur le revenu classique : vérifiez qu'il est avantageux selon votre TMI.

Plafonds de CA

77 700 € pour la vente, 188 700 € pour les prestations de services (2024). Au-delà, vous basculez vers un autre régime.

Limites du calcul

  • CFE, taxe sur les véhicules de société et autres taxes non incluses
  • ACRE (exonération partielle) non modélisée
  • Impôt au barème (sans libératoire) non calculé
  • Taux URSSAF 2024 — susceptibles de révision annuelle

Simulateurs complémentaires

Pour affiner votre analyse, vous pouvez croiser ce résultat avec d'autres outils :

Exemple concret

35 000 € de CA en prestations BIC, sans impôt libératoire

Données saisies

  • Chiffre d'affaires annuel : 35 000 €
  • Activité : prestations BIC
  • Impôt libératoire : non

Calcul effectué

  1. Charges sociales = 35 000 × 21,2 % = 7 420 €
  2. Impôt libératoire = 0 €
  3. Net après charges = 35 000 − 7 420 = 27 580 €

Résultat obtenu

Résultat

Charges : 7 420 € — net après charges : 27 580 €.

Interprétation

En BIC, environ 21 % du CA part en cotisations sociales. L'impôt sur le revenu reste à payer séparément (via déclaration) si vous n'avez pas opté pour le libératoire.

Conseils et limites

Ce simulateur fournit une estimation indicative. Les résultats ne remplacent pas un conseil personnalisé.

Conseils pratiques

  • Versez vos cotisations chaque mois ou trimestre sur autoentrepreneur.urssaf.fr pour éviter les impayés.
  • Comparez impôt libératoire et barème : le libératoire est intéressant si votre TMI dépasse ~12 %.
  • Tenez un livre des recettes et conservez vos justificatifs pendant 10 ans.
  • Surveillez votre CA pour ne pas dépasser les plafonds du régime micro.

Limites du simulateur

  • Ne calcule pas l'impôt au barème ni l'abattement forfaitaire micro.
  • Exonérations (ACRE, ZFU…) non prises en compte.

Questions fréquentes

Réponses détaillées aux interrogations les plus courantes sur ce simulateur.

Sur le chiffre d'affaires encaissé, et non sur le bénéfice. Même si vos charges professionnelles sont élevées, le taux s'applique sur le CA total.

Complétez votre analyse avec nos autres outils gratuits.

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