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Fiscalité · Impôts & charges

Simulateur de flat tax 30 %

Calculez la fiscalité au PFU (flat tax 30 %) sur vos revenus de capitaux mobiliers.

Vos informations

Renseignez les champs ci-dessous pour simuler : simulateur de flat tax 30 %.

€
€

Impôt PFU

2 400 €

Sur 8 000 € de revenus de capitaux, le PFU à 30 % prélève 2 400 € — vous conservez 5 600 € net.

Estimation réalisée

Le PFU prélève 1 024 € d'IR et 1 376 € de PS — net 5 600 €.

Arbitrer PFU / barème

  • Barème avantageux si TMI ≤ 11 % (revenus modestes)
  • PEA : exonération d'IR après 5 ans (PS 17,2 % seulement)
  • Assurance-vie : abattements après 8 ans sur les retraits

Comparaisons

Si vous optiez pour le barème

Comparer

Activez « Comparer au barème » avec vos revenus globaux

PEA & AV

Hors PEA/assurance-vie, le PFU s'applique par défaut — l'option barème se choisit à la déclaration.

Détails

Revenus capitaux
8 000 €
IR (12,8 %)
1 024 €
PS (17,2 %)
1 376 €

Comment fonctionne ce calcul ?

Calculez la fiscalité au prélèvement forfaitaire unique (PFU, flat tax 30 %) sur vos revenus de capitaux mobiliers, et comparez avec l'option barème progressif.

Définition

Le PFU, dit flat tax, impose par défaut les revenus de capitaux mobiliers à un taux global de 30 % : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. L'option pour le barème progressif reste possible sur la déclaration.

Objectif du simulateur

Estimer l'impôt dû sur vos intérêts, dividendes ou plus-values mobilières et identifier l'option la plus avantageuse selon votre TMI.

Variables prises en compte

Paramètres du formulaire :

  • Revenus de capitaux mobiliers annuels (€)
  • Option de comparaison au barème progressif (oui/non)
  • Revenu global hors capitaux (si option barème)
  • Nombre de parts (si option barème)

Formule(s) utilisée(s)

PFU = Revenus capitaux × 30 %

Dont IR = Revenus × 12,8 % et PS = Revenus × 17,2 %

Option barème : impôt marginal sur capitaux + PS 17,2 % (sans abattement 40 % simplifié ici)

Seuil de bascule

Le barème devient intéressant si votre TMI est inférieur à 12,8 %, typiquement pour les foyers modestes.

Interprétation du résultat

Par défaut, la banque ou le payeur applique le PFU à la source. Vous pouvez opter pour le barème sur votre déclaration.

Si vous activez la comparaison barème, le simulateur indique l'option la plus favorable entre PFU et barème simplifié.

PEA et assurance-vie

Le PEA exonère d'IR après 5 ans (PS uniquement). L'assurance-vie offre des abattements après 8 ans — non simulés ici.

Limites du calcul

  • Abattement de 40 % sur dividendes au barème non modélisé en détail
  • CSG déductible (6,8 %) non incluse
  • Revenus fonciers micro-foncier et plus-values immobilières exclus
  • Crédits d'impôt sur revenus étrangers non traités

Simulateurs complémentaires

Pour affiner votre analyse, vous pouvez croiser ce résultat avec d'autres outils :

Exemple concret

8 000 € de revenus de capitaux — PFU par défaut

Données saisies

  • Revenus de capitaux mobiliers : 8 000 €
  • Option barème : non (PFU par défaut)

Calcul effectué

  1. IR = 8 000 × 12,8 % = 1 024 €
  2. PS = 8 000 × 17,2 % = 1 376 €
  3. PFU total = 8 000 × 30 % = 2 400 €
  4. Net après PFU = 8 000 − 2 400 = 5 600 €

Résultat obtenu

Résultat

PFU : 2 400 € — net après impôt : 5 600 €.

Interprétation

Sur 8 000 € de revenus, le PFU prélève 2 400 €. Si votre TMI est faible (11 % ou moins), l'option barème pourrait être plus intéressante — activez la comparaison pour vérifier.

Conseils et limites

Ce simulateur fournit une estimation indicative. Les résultats ne remplacent pas un conseil personnalisé.

Conseils pratiques

  • Comparez PFU et barème chaque année : la situation change avec vos revenus d'activité.
  • Privilégiez le PEA pour investir en actions après 5 ans de détention.
  • L'assurance-vie reste intéressante pour la transmission et la fiscalité après 8 ans.
  • Conservez les relevés de votre banque ou courtier pour la déclaration (formulaire 2042).

Limites du simulateur

  • Comparaison barème simplifiée, sans abattement dividendes ni CSG déductible.
  • Ne couvre pas les plus-values immobilières ni les revenus professionnels.

Questions fréquentes

Réponses détaillées aux interrogations les plus courantes sur ce simulateur.

Intérêts, coupons obligataires, dividendes, plus-values sur valeurs mobilières, certains revenus fonciers (micro-foncier). Les gains PEA après 5 ans en sont exonérés.

Complétez votre analyse avec nos autres outils gratuits.

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